Häufig gestellte Fragen zu AML-Compliance

Die Kundensorgfalt muss vor Aufnahme der Geschäftsbeziehung oder vor der Durchführung der Transaktion abgeschlossen sein – je nachdem, was zuerst kommt. Das heißt, Sie müssen den Kunden identifizieren und verifizieren, bevor Sie aktiv werden. Bei bestehenden Kunden sollten Sie eine Überprüfung alle 5 bis 10 Jahre durchführen, je nach Risikoeinstufung.

Das ist sehr individuell, aber es gibt Warnsignale: Kunden, die keine nachvollziehbaren Geschäftstätigkeiten haben, ständig bar zahlen wollen, unklar über ihre Einkunftsquellen sind oder in Hochrisikoländern tätig sind. Auch häufige Transaktionen ohne erkennbaren wirtschaftlichen Grund sollten aufhorchen lassen. Im Zweifelsfall: Nachfragen stellen und dokumentieren.

Mindestens einmal pro Jahr – besser zweimal. Gesetze ändern sich, neue Sanktionslisten werden veröffentlicht, und Ihre Mitarbeiter brauchen frische Beispiele aus der Praxis. Eine gute Schulung dauert etwa 2-3 Stunden und sollte konkrete Fallbeispiele aus Ihrem Berufsalltag enthalten.

Sie sind rechtlich geschützt. Eine Meldung an die FIU (Financial Intelligence Unit) ist anonym und kann nicht gegen Sie verwendet werden. Die FIU untersucht dann die Meldung – Sie müssen nicht selbst ermitteln. Wichtig: Dokumentieren Sie Ihre Verdachtsgründe schriftlich, bevor Sie melden.

Ja, das ist eine Pflicht nach dem GwG. Sie müssen die Risiken in Ihrer Kanzlei systematisch erfassen: Welche Kunden haben wir? Welche Länder sind involved? Wie zahlen sie? Eine gute Risikoanalyse ist 5-10 Seiten lang, konkret und wird regelmäßig aktualisiert – nicht einfach ein generisches Template.

Mindestens 5 Jahre ab Ende der Geschäftsbeziehung. Das gilt für Kundendaten, Identifikationsdokumente und alle Transaktionsunterlagen. Machen Sie sich ein System: Wann endet die Beziehung? Ab dann läuft die 5-Jahres-Frist. Digital oder analog – wichtig ist, dass Sie es nachweisen können.